神农架林区乡村振兴局2021年度部门决算

目 录

第一部分林区乡村振兴局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分林区乡村振兴局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 林区乡村振兴局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分名词解释

第一部分 林区乡村振兴局概况

一、部门主要职责

(一)统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。参与我区乡村振兴地方性法规起草修订和政策制订,参与乡村振兴规化编制和组织实施。

(二)督导检查党中央、国务院和省委、省政府相关重大部署、重要文件、重点工作落实情况。(三)统筹协调保持过渡期内主要帮扶政策稳定。组织开展防止返贫监测和帮扶,乡村振兴重点帮扶村帮扶和监测评估,参与指导易地扶贫搬迁后续帮扶。(四)统筹加强扶贫项目资产管理。参与组织中央和省财政衔接推进乡村振兴补助资金分配、监管和绩效评价。

(五)组织开展乡村振兴实绩考核评估工作。承担巩固脱贫成果后评估相关工作,开展巩固拓展脱贫攻坚成果考核。

(六)协调推进脱贫地区劳动力转移就业能力提升、实用技能培训和转移就业,指导脱贫地区加强公益性岗位管理。

(七)组织开展省内区域协作和省直单位定点帮扶、 行业帮扶和相关考核评价工作,协调中央单位开展定点帮扶,动员社会力量参与帮扶。(八)参与牵头协调驻村第一书记和驻村工作队员选派管理有关工作。

(九)协调指导全区革命老区帮扶工作。

(十)协调推进乡村治理体系建设。牵头实施乡村建设行动,推动完善农村基础设施。组织改善农村人居环境,统筹指导村庄整治、村容村貌提升,保护传统村落和乡村风貌。

(十一)研究乡村振兴相关问题。推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化,指导农村精神文明建设。

(十二)协调推动金融支持巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作。会同农业农村等部门指导脱贫地区巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴项目库建设管理。(十三)组织全区乡村振兴系统表彰奖励工作。

(十四)组织开展巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴有关宣传和教育培训工作。(十五)承担乡村振兴督导、检查具体工作。(十六)指导全区乡村振兴系统加强队伍建设。(十七)完成林区党委、政府和党委乡村建设工作领导小组交办的其他任务。

二、机构设置情况

从单位构成看,神农架林区乡村振兴局部门决算由实行独立核算的神农架林区乡村振兴局本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入神农架林区乡村振兴局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1.神农架林区乡村振兴局(本级)

乡村振兴局内设机构为4个:综合科、开发指导科(挂计划财务科牌子)、老区建设科、社会扶贫科(挂政策法规科和培训中心牌子);

所属公益一类事业单位机构数1个:信息中心。

2.无独立核算的事业单位

第二部分 林区乡村振兴局2021年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 林区乡村振兴局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度林区乡村振兴局收入、支出总计均为3781.79万元、1786.6万元。与2020年度相比,收入、支出总计各增加648.49万元、734.6万元,增长21 %、23.82%,增加主要原因:开展扶贫专项工作的一般转移支付资金减少,贫困户稳增收、补短板资金增加。

图1:收、支决算总计变动情况(单位:万元)

二、收入决算情况说明

2021年度林区乡村振兴局收入合计3781.79万元。其中:财政拨款收入1698.22万元,占本年收入44.91%;其他收入52.27万元,占本年收入1.38%;年初结转和结余2031.3万元,占本年收入53.71 %。

图2:收入决算结构

林区乡村振兴局使用功能分类科目主要如下:1.201一般公共服务支出;2.208社会保障和就业支出;3.210卫生健康支出;4.213农林水支出;5.221住房保障支出。

三、支出决算情况说明

2021年度林区乡村振兴局支出合计1786.6万元。其中:基本支出291.27万元,占本年支出16.3%;项目支出1495.34万元,占本年支出83.7%。

图3:支出决算结构

林区乡村振兴局使用功能分类科目主要如下:1.201一般公共服务支出,包括20199其他一般公共服务支出;2.208社会保障和就业支出,包括2080501行政单位离退休、2080502事业单位离退休、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出;3.210卫生健康支出,包括2101101行政单位医疗、2101102事业单位医疗;4.213农林水支出,包括2130501行政运行、2130505生产发展、2130506社会发展、2130599其他扶贫支出;5.221住房保障支出,包括2210201住房公积金、2210203购房补贴。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度林区乡村振兴局财政拨款收入、支出总计均为3670.22万元。与2020年度相比,财政拨款收入、支出总计各增加647.23万元,增长21.4%。增长主要原因:遵循小额信贷风险抵押规定留着抵御风险准备金以及2020年前扶贫监控转移支付资金增加。

图4:财政收入、支决算总计变动表

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出1751.1万元,占本年支出合计的98%。与2020年度相比,财政拨款支出增加700.11万元,增长66%。增长主要原因:遵循小额信贷风险抵押规定留着抵御风险准备金以及2020年前扶贫监控转移支付资金增加。

(二)财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出1751.1万元,主要用于以下方面:社会保障和就业支出21.51万元,占1.2%;卫生健康支出6.62万元,占0.4%;农林水支出1710.65万元,占97.7%;住房保障支出12.31万元,占0.7%。

林区乡村振兴局使用功能分类科目主要如下:1.208社会保障和就业支出;2.210卫生健康支出;3.213农林水支出;4.221住房保障支出。

(三)财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1751.1万元,支出决算为1751.1万元,完成年初预算的100%。其中:

1.社会保障和就业支出类。年初预算21.51万元,支出决算21.51万元,完成年初预算的100%。

2.卫生健康支出类。年初预算6.62万元,支出决算为6.62万元,完成年初预算的100%。

3.农林水支出类。年初预算1710.65万元,支出决算为1710.61万元,完成年初预算的100%。

4.住房保障支出类。年初预算12.31万元,支出决算为12.31万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共财政拨款基本支出255.77万元。其中:人员经费189.48万元,占比74.09%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、奖励金。

公用经费66.28万元,占比25.91%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为4 万元,支出决算为5.72万元,完成预算的143 %。决算数大于预算数的主要原因:公务用车经费超预算。2021年度开展省对防返贫监测工作,迎接各项考评、考核次数多,到各乡镇督办、检查项目建设情况较多,公务用车频率高,导致公务用车经费超预算。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,比预算增加(减少)0万元,主要原因是当年未发生出国考察事项。

全年支出涉及出国(境)团组0个,累计0人次,林区医保局未开展出国考察事项。

2.公务用车购置及运行费支出决算为4.66万元,完成年初预算的186%;其中:

(1)公务用车购置费0万元,完成年初预算的0%,比年初预算增加0万元,主要原因是当年未购置。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费4.66万元,完成年初预算的186%,比年初预算增加2.16万元,增加主要原因:2021年度开展省对防返贫监测工作,各项考评、考核次数多,到各乡镇督办、检查项目建设情况较多,公务用车频率高,导致公车运行费超年初预算。截至2021年12月31日,开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

3.公务接待费支出决算为1.06万元,完成年初预算的70.6%,比年初预算减少0.44万元,减少主要原因:一是按照中央八项规定和厉行节约的要求,严格审核、规范执行“三公”经费开支。二是减少检查、考核、评审工作。其中:

外宾接待支出0万元,主要是开展0工作。2021年共接待来访团组0个,0人次(不包括陪同人员)。无外宾来访事项。

国内公务接待支出1.06万元,接待对象主要是医保信息平台调研组、专项检查组、督察组等,主要是开展医保信息平台调研、专项检查等工作。2021年共接待国内来访团组15个,109人次(不包括陪同人员)。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

林区乡村振兴局无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

林区乡村振兴局无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

林区乡村振兴局2021年度机关运行经费支出66.28万元,比年初预算数增加34.28万元,增长51.7%。商品和服务支出64.88万元,97.88%,资本性支出1.40万元,占比2.12%。商品和服务支出:办公费4.46万元,印刷费3.82万元、咨询费0.20万元,手续费0.03万元、水费、0.13万元、电费0.73万元、邮电费2.92万元、差旅费2.42万元、维修(护)费2.42万元、租赁费3.64万元、会议费0.48万元、培训费1.51万元、公务接待费1.06万元、劳务费23.15万元、委托业务费0.60万元、工会经费3.21万元、公务用车运行维护费4.66万元、其他交通费用6.92万元、其他商品和服务支出0.09万元。资本性支出:办公设备购置1.40万元。超预算的主要原因:因工作需要,2021年聘用临时人员3人支付劳务费。

十一、政府采购支出说明

林区乡村振兴局2021年度政府采购支出总额 1.4万元,其中:政府采购货物支出1.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0%,其中:授予小微企业合同金额1.4万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2021年 12月31日,部门(单位)共有车辆1辆,其中,执法执勤用车1辆,其他用车无;单位价值50 万元以上通用设备 0台(套);单位价值 100 万元以上专用设备 0台(套)。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,整体绩效目标1个,涉及资金3781.79万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

通过整体支出绩效自评,一是增强了单位整体绩效评价主体责任意识;二是制定了部门整体绩效管理办法及工作实施方案,建立了长效机制;三是促进单位规范使用整体绩效资金;四是绩效评价结果是考量财政预算资金使用的重要依据。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

按照预算绩效管理要求,本单位对2021年整体支出和项目开展绩效自评,全年预算数为286.98万元,执行数为286.98万元,完成预算的100%。主要产出和效果:

一是指导乡镇优化项目库建设,有效提升项目的前瞻性和可操作性;二是积极争取中央和省衔接资金,积极争取上级支持,全年到位三批次资金5658万元,到位国网电力扶贫专项资金700万元 。三是聘请第三方机构、林区审计局对2020年及以前的电力扶贫项目资金(含光伏电站收益)进行了专项审计,审计资金达1100余万元。四是会同国家电网电商公司举办“丰收礼赞 国网情深”农民丰收节活动。五是17个村级光伏电站2021年前三季度发电3351766千瓦时,实现发电收益361.99万元。六是过渡期脱贫人口小额信贷、“雨露计划”补助政策全面执行到位。享受小额信贷累计达2263户、15173.79万元,当年有476户新申请小额贷款2024.5万元。2021年春季343名脱贫人口享受补助资金57.5万元(含短期培训79人15.8万元),秋季“雨露计划”正在落实之中。全年认定重点产品供应商23家、上线产品235种,消费帮扶累计实现6737.35万元(其中线上3252.42万元、线下3484.93万元)。

(三)绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。经项目绩效评价,项目执行与项目绩效目标基本一致。加强项目规划、绩效目标管理、加快项目实施及验收结算,完善项目管理办法,确保结果与预算安排一致。

部门绩效评价结果拟应用情况。通过绩效评价,下一步我们将进一步完善衔接资金资金管理办法,对项目实施效果好的乡镇在衔接资金分配上给予倾斜。推行建立资金安排与绩效评价结果挂钩机制,通过支出绩效评价结果应用,建立并完善支出项目设立、动态调整与退出机制,完善项目分配办法和管理办法、对绩效目标管理好的项目采取奖励机制。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门(单位)参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

林区乡村振兴局无财政专项支出、专项转移支付等项目。

第四部分 其他需要说明的情况

林区乡村振兴局其他需要说明的情况如下:

1、固定资产中“房屋”是指始建于1993年住宅用房。

2、公用经费“咨询费”是指单位聘请法律顾问费。

3、公用经费“维修(护)费”是指单位支付视频专线数据采集流量租赁费等。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.201一般公共服务支出

3.208社会保障和就业支出

4.210卫生健康支出

5.213农林水支出

6.221住房保障支出

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费,是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

林区乡村振兴局无其他专用名词。

第六部分 附件

一、2021年度林区乡村振兴局整体绩效评价报告

1. 自评得结论

部门整体绩效自评得分99分。

1. 部门绩效目标情况

目标1:统筹新冠肺炎防控和巩固脱贫攻坚两手抓两不误,巩固拓展脱贫攻坚成果,保持政策总体稳定,健全防止返贫监测帮扶机制。

目标2:扎实推进工作衔接,发挥一线帮扶作用,确保各项政策要求落实落效。建立规划衔接机制。编制好“十四五”巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接规划,深化细化衔接措施,形成规划先行、规划引领的衔接机制。

1. 绩效评价情况

一是成立绩效评价小组,完善绩效自评评价指标;二是按照财政要求布置自评工作;三是开展绩效评价;四是形成评价结论;五是收集整理评价结果。

1. 绩效管理情况

全面完成2021年的重点工作任务,巩固拓展脱贫攻坚成果,并同乡村振兴有效衔接。

1. 存在的问题

一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及部门多,指标体系之间差异性大,难以把握评价办法,还不能满足目前工作开展需要。

二是经费困难的矛盾逐渐显现。因乡村振兴工作政策性强、工作规范性要求高,调研、检查、考核、评估等事务性工作较多,经费困难的矛盾逐渐显现。

1. 下一步工作改进措施

针对上述存在的问题及扶贫办整体支出管理工作的需要,拟实施的改进措施如下:1.细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步增强预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性,提高预算的合理性和准确性。2.积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度,进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制,将绩效结果逐步公布,进一步增强单位部门的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据,切实发挥绩效评价工作的应有作用。